Приложение №1 к приходно-расходной смете СНТ “АЗЛК-3” на период с 01 июня 2025г по 31 мая 2026г.
ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
к приходно-расходной смете СНТ “АЗЛК-3” на период с 01 июня 2025 г. по 31 мая 2026 г.
Настоящее финансово-экономическое обоснование является неотъемлемой частью приходно-расходной сметы СНТ “АЗЛК-3” на период с 01 июня 2025 г. по 31 мая 2026 г. подготовлено в соответствии с:
- Федеральным Законом №-217 от 29.07.2017 г. “О ведении гражданами садоводства и огородничества Федерации”;
- Анализом хозяйственной деятельности СНТ “АЗЛК-3” за 2024 -2025 гг;
- Конъюнктурного анализа цен на товары и услуги по итогам расходов за 2024-2025 годы.
Размер членского взноса рассчитан в зависимости от площади земельного участка, находящегося в границах СНТ, и не зависит от количества участков, находящихся в собственности одного правообладателя – физического лица.
- Размер членского взноса утверждается общим собранием на 100 кв.м (одна сотка) площади земельного участка собственника.
- Начисление членских взносов производится в соответствии с площадью земельного участка, принадлежащего собственнику.
- Для расчета членских взносов площадь земельного участка собственника определяется в соответствии с правоустанавливающими документами, актуальные данные содержатся в ГОС.УСЛУГАХ, в личном кабинете в разделе НЕДВИЖИМОСТЬ. В этом разделе бесплатно можно заказать выписку из ЕГРН для подтверждения правильности данных.
- Размер членского взноса рассчитывается по формуле:
индивидуальный размер членского взноса = площадь участка в сотках * размер членских взносов с 1 (одной сотки).
Пример расчета: Общим собранием утвержден членский взнос за 1 сотку в размере 2402 руб., площадь земельного участка 4,95 соток.
индивидуальный размер членского взноса = 4,95 соток × 2402 руб. = 11 889 руб. 90 коп.
Для лиц, ведущих садоводство на земельных участках, расположенных в границах территории СНТ “АЗЛК-3”, не являющихся членами СНТ, расчет членских взносов аналогичен.
Для определения размера членских взносов площадь земельных участков СНТ “АЗЛК-3” равна 2338 соток.
Финансово-экономическое обоснование размеров членских и целевых взносов лежит в основе приходно-расходной сметы СНТ “АЗЛК-3” на период с 01 июня 2025 г. по 31 мая 2026 г. и не может быть использовано в обосновании стоимости платежей для отдельных правообладателей земельных участков в границах территории СНТ “АЗЛК-3” под предлогом неиспользования или отсутствия необходимости использования тех или иных услуг.
В случае положительного остатка по статьям приходно-расходной сметы, он переносится на следующий отчетный период при условии 100% собираемости платежей и взносов.
ПЛАНИРУЕМЫЕ РАСХОДЫ на период с 01 июня 2025 г. по 31 мая 2026 г.
ФЭО на 2025_2026гг АЗЛК.xls
| покрываемые из членских взносов | сумма (руб.) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| п.1. Расходные материалы для обслуживания водопровода СНТ | ||||||
| * плановая сумма расходов на задвижки сварные, хомуты, шаровые краны и прочее. | 30,000.00 | |||||
| С подорожанием расходных материалов увеличена сумма расходов на закупку материалов | ||||||
| для обслуживания водопровода СНТ | ||||||
| п.2. ЭНЕРГОСНАБЖЕНИЕ | 826,000.00 | |||||
| п.2.1. Электроэнергия для общественных нужд (уличное освещение, насосная, правление, | 196,000.00 | |||||
| сторожка, въездные ворота). Планируемые расходы согласно уровню затрат за 2024 г. и | ||||||
| увеличению тарифа на электроэнергию с 01 июля 2025 г. | ||||||
| 2.2. Расходные материалы для обслуживания уличных фонарей. | ||||||
| * приобретение уличных светильников и расходных материалов для замены | 90,000.00 | |||||
| светильников. План по данной статье 90 000 руб. с учетом роста цен. | ||||||
| 2.3. Снятие показаний приборов учета эл.энергии (счетчиков) садоводов СНТ "АЗЛК-3": | ||||||
| июль 2025 г. - смена тарифа с 1 июля, октябрь 2025 г. - закрытие дачного сезона, апрель 2026 г. - | 120,000.00 | |||||
| открытие дачного сезона. Для подведения баланса оплаты электроэнергии. | ||||||
| 2.4. Техническое обслуживание внутренних электросетей. | ||||||
| * Провисание проводов СИП на некоторых участках территории СНТ "АЗЛК-3" небезопасно. | 120,000.00 | |||||
| Планируется провести натяжение (с заменой натяжителей) и укрепление проводов СИП | ||||||
| специализированной компанией или сертифицированным электриком. | ||||||
| 1 | ||||||
| 2.5. Потери в электрических сетях. | ||||||
| По "методике расчета потерь в электросетях" был произведен расчет потерь в эл. сетях СНТ, | 300,000.00 | |||||
| который составил 5% от общего годового потребления электроэнергии. | ||||||
| п. 3. Вывоз твердых бытовых отходов | ||||||
| * договор с региональным оператором по вывозу и утилизации ТБО с ООО "Хартия" | ||||||
| № 3621-2019/МО от 24.01.2019 г. Вывоз ТБО осуществляется на основании поданных заявок от | 497,860.00 | |||||
| СНТ "АЗЛК-3". Плановый расход по вывозу мусора с 01.06.2025 г. по 31.05.2026 г. составляет | ||||||
| 497 860. руб. (417,3 куб.м х 1193.05 руб.) | ||||||
| п.4. Обслуживание центральных въездных ворот СНТ | ||||||
| * Центральные въездные ворота СНТ "АЗЛК-3" периодически требуют профилактического | 20,000.00 | |||||
| ремонта (наладка автоматики, смазка подвижных механизмов, замена сигнальной лампочки). | ||||||
| п.5. Очистка от снега дорог СНТ "АЗЛК-3" в зимний период | ||||||
| *За период с 01.06.2024 г. по 31.05.2025 г. расходы по очистке дорог в зимний период составили | ||||||
| 27 000 руб. Был заключен договор с ИП на предоставление спец.техники. Стоимость 1-й | ||||||
| заявки (чистка дорог от снега всех 11-ти линий территории СНТ "АЗЛК-3") согласно договору | ||||||
| составляла 27 000 руб. За прошедший сезон была выполнена 1 заявка по чистке дорог от снега. | 350,000.00 | |||||
| Остаток неиспользованных денежных средств по данной статье расхода будет учтен при | ||||||
| уменьшении членского взноса на период с 01.06.2025 г. по 31.05.2026 г. | ||||||
| Спрогнозировать погодные условия невозможно. С учетом повышения цен плановый расход на | ||||||
| текущий отчетный период с 01.06.2025 г. по по 31.05.2026 г. составляет 350 000 руб. (10 чисток). | ||||||
| п.6. Административные и общехозяйственные расходы, всего: | 458,826.00 | |||||
| п.6.1. Земельный налог на земли общего пользования | ||||||
| * Общая площадь земельного участка общего пользования СНТ "АЗЛК-3" составляет | ||||||
| 42 938 кв.м. Кадастровая стоимость земельных участков общего пользования СНТ "АЗЛК-3" | 191,543.00 | |||||
| с 01.01.2023 г. составляет 63 847 517,86 руб. Ставка земельного налога за 2025 год - 0,3% от | ||||||
| кадастровой стоимости, что составляет 191 543 руб за 2025 г. | ||||||
| п.6.2. Водный налог | ||||||
| * СНТ "АЗЛК-3" имеет лицензию на пользование недрами МСК 90123 ВЭ. Лицензия зарегист- | ||||||
| рирована 01.08.2016 в Министерстве экологии и природопользования Московской области. | ||||||
| Срок пользования скважиной до 05 июня 2040 г. Расчет суммы водного налога зависит от | 33,180.00 | |||||
| объема забора воды из скважины и коэффициента, установленного п.1.1 ст. 333.12 НК РФ | ||||||
| Плановый расход по водному налогу на текущий отчетный период составляет 33 180 руб. | ||||||
| п.6.3. Анализ воды | ||||||
| * Ежегодный обязательный отбор пробы воды из скважины СНТ "АЗЛК-3" и проведение анализа | 8,000.00 | |||||
| воды. | ||||||
| п.6.4. Транспортные расходы | ||||||
| *Расходы персонала на транспорт при поездках по вопросам, связанным с жизнедеятельностью | 10,000.00 | |||||
| СНТ "АЗЛК-3". Плановый расход составляет 10 000 руб. | ||||||
| п.6.5. Приобретение канцтоваров, бумага формат А4, картриджи д/принтера | ||||||
| В связи с необходимостью приобретения канцтоваров и картриджей для принтеров с учетом | 20,000.00 | |||||
| увеличения цен определить плановый расход по данной статье в сумме 20 000 руб. | ||||||
| п.6.6. Хозяйственные товары (хоз.инвентарь, инструменты, огнетушители) | ||||||
| * По необходимости приобретения хоз.товаров, хоз.инвентаря, инструмента и огнетушителей | 40,000.00 | |||||
| для нужд СНТ. | ||||||
| п.6.7. Почтовые услуги | 4,000.00 | |||||
| * По необходимости пользования почтой. | ||||||
| п.6.8. Интернет в помещении правления СНТ "АЗЛК-3" | ||||||
| * Договор с ООО "ФЛЕКС" №НN-125038-Ю от 31/07/2019 абонентское обслуживание | 1,200.00 | |||||
| 100 руб./мес. х 12 мес. | ||||||
| п.6.9. Оплата мобильной связи (председатель, сторож, бухгалтер) | 10,000.00 | |||||
| * по чекам оплаты за мобильную связь. | ||||||
| п.6.10. Банковское обслуживание | 60,000.00 | |||||
| * Оплачивается по тарифам банка. Договор от 21.10.2015 с ПАО СБЕРБАНК | ||||||
| п.6.11. Продление лицензии программы 1С Садовод | 25,000.00 | |||||
| * Программа для бухгалтерского, налогового и управленческого ведения учета. | ||||||
| п.6.12. Ежегодное продление домена сайта "snt-azlk3" и продление web-хостинга | 7,303.00 | |||||
| п.6.13. Обслуживание в/камер (7 шт.) Ежемесячная абонентская плата. | ||||||
| * Договор №123/СВН от 30.05.2022 г. с ООО "ФлексКомм" 1050 руб. х 12 мес. = 12 600 руб. на | 12,600.00 | |||||
| (за 7 в/камер) на период с 01.06.2025 г. по 31.05.2026 г. | ||||||
| п.6.14. Текущий ремонт дорог СНТ "АЗЛК-3" | ||||||
| В отчетный период с 01.06.2025 г. по 31.05.2026 г. не планируется кап. ремонт дорог на | 36,000.00 | |||||
| территории СНТ. Для поддержания удовлетворительного состояния дорог будет проводиться | ||||||
| ямочный ремонт мокрым асфальтом или асфальтовой крошкой. | ||||||
| 2 | ||||||
| п.7. СОДЕРЖАНИЕ СТОРОЖКИ | ||||||
| * закупка дров (10 куб.м.), обеспечение газом (заправка газовых баллонов), расходный материал | 67,000.00 | |||||
| для мелкого ремонта помещения сторожки. | ||||||
| п.8. ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА (расчет по выплатам "на руки") | 3,314,190.00 | |||||
| В связи с инфляцией планируется увеличить заработную плату на 10%. | ||||||
| п.8.1. Председатель (выплата 50 000 * 2 мес. + 55 000 *10 мес.) | 650,000 | |||||
| п.8.2. Сторож (выплата 40 000 * 2 мес.+ 44 000 * 10 мес.) | 520,000 | |||||
| п.8.3. Бухгалтер (выплата 20 000 * 2 мес.+22 000 * 10 мес.) бух. учет и отчетность в 1С | 260,000 | |||||
| п.8.4. Бухгалтер (выплата 30 000 * 2 мес. + 33 000 * 10 мес.) ежедневная текущая работа | 390,000 | |||||
| п.8.5. Разнорабочий СНТ (выплата 20 000 руб. *2 мес.+ 25 000 руб. *10 мес.) | ||||||
| * Выполнение разовых работ по заданию правления СНТ "АЗЛК-3" на территории общего | ||||||
| пользования СНТ: | ||||||
| утрамбовка мусора в контейнерах, разгрузка и погрузка мусорных контейнеров, уборка терри- | ||||||
| тории под мусорные контейнеры, уборка территории детской площадки, уборка территории | 290,000 | |||||
| при въезде в СНТ, замена уличных фонарей, мелкий ремонт водоснабжающей системы СНТ, | ||||||
| установка ограждений на опасных участках дорог СНТ, подсобные работы по подготовке общего | ||||||
| собрания, подсчет голосов после голосования на общем собрании. Сезонные работы: летом - | ||||||
| покос травы. Прочие виды работ. (Оплата по факту выполненых работ). | ||||||
| п.8.6. Обязательные налоги по заработной плате, в т.ч. НДФЛ. | ||||||
| * расчет налогов по выплатам физ.лиц осуществляется на основании законодательства РФ. | 970,190 | |||||
| По данной статье учтены налоги с выплат за период с 01.06.2025 г. по 25.05.2026 г. Налоги с | ||||||
| выплат по заработной плате за май 2026 г. не отражены в смете с 01.06.2025 по 31.05.2026 г.) | ||||||
| п.8.7. Секретарь -делопроизводитель СНТ (выплата 17 000 * 2 мес. + 20 000 *10 мес.) | ||||||
| * Составление и оформление протоколов заседаний правления СНТ "АЗЛК-3". Выполнение | ||||||
| заданий правления по поиску в Интернете расходных материалов и подрядчиков для | 234,000 | |||||
| нужд СНТ .Сопровождение сайта "snt-azlk3". Помощь в организации общего собрания. | ||||||
| (Оплата по факту выполненных работ). | ||||||
| п.9. РЕЗЕРВ НА НЕПРЕДВИДЕННЫЕ РАСХОДЫ | ||||||
| Резерв на непредвиденные расходы необходим СНТ: | ||||||
| * на конец отчетного периода постоянно существует задолженность по взносам садоводов; | ||||||
| * на конец отчетного периода остается неоплаченная задолженность по поставщикам, в | ||||||
| связи с поздним выставлением счетов за оказанные услуги (ЗАО "БЭЛС" и ООО "ХАРТИЯ"). | 500,000.00 | |||||
| Оплату по счету ЗАО "БЭЛС" необходимо вносить ежемесячно до 10 числа следующего | ||||||
| за истекшим расчетным месяцем, за который производится оплата. СНТ обязано оплачивать | ||||||
| выставленный счет ЗАО "БЭЛС". Платежи от садоводов поступают с задержкой на 2, а то и | ||||||
| более месяцев. Контролировать эти затраты невозможно, оплата происходит из бюджета СНТ. | ||||||
| ИТОГО РАСХОДНАЯ ЧАСТЬ ЧЛЕНСКИХ ВЗНОСОВ с 01 июня 2025 г. по 31 мая 2026 г. | 6,063,876.00 | |||||
| ***** Размер целевого взноса рассчитывается по формуле: | ||||||
| Расходная часть целевых взносов / количество участков | ||||||
| 2 700 165 руб. / 305 участков = 8853 руб. (с участка) | ||||||
| ПЛАНИРУЕМЫЕ РАСХОДЫ на период с 01 июня 2025 г. по 31 мая 2026 г. | ||||||
| покрываемые из целевых взносов | 2,700,165.00 | |||||
| 1. Прокладка труб ПНД для водопровода с 6 по 10 линии, периметр участков 232 и 233, | 2,350,165.00 | |||||
| с 220 по 223, участок аппендицита. | ||||||
| * приобретение труб ПНД, расходных материалов и оплата работ, произведенных | ||||||
| подрядной организацией | ||||||
| * закупка и укладка металлических труб б/у (гильз) для защиты труб ПНД в местах | ||||||
| проезда транспорта | ||||||
| 2. Установка новых ворот, калитки и участка забора в СНТ на 1-й линии (пожарный въезд) | ||||||
| * для ограничения доступа на территорию СНТ посторонних лиц планируется установить | 250,000.00 | |||||
| кодовый замок на новую калитку. | ||||||
| 3. Освобождение линий электропередач на территории общего пользования СНТ | ||||||
| (обрезка деревьев и кустарников) | ||||||
| (Согласно постановлению правительства РФ от 24.02.2009 г. "О порядке установления охранных | 100,000.00 | |||||
| зон объектов электросетевого хозяйства"). | ||||||
| * Работы провести частной компанией с выездом вышки, 2-х опиловщиков, с дробилкой веток. | ||||||
| ***Руководствуясь бюджетным кодексом РФ, Федеральным законом № 131-ФЗ, корректировка сметы в | ||||||
| в пределах утвержденных расходов может производиться в отношении инфраструктурных статей и | ||||||
| разовых работ. В случае возникновения экономии средств по статьям бюджета допускается | ||||||
| передвижка ассигнований на другие статьи бюджета по мере необходимости. | ||||||
| 3 | ||||||
| СПРАВОЧНО: | ||||||
| Остаток на расчетном счете СНТ "АЗЛК-3" на 01.06.2025 г. сумма 1 138 939.16 руб. | 1,138,939.16 | |||||
| Остаток под отчет СНТ "АЗЛК-3" на 01.06.2025 г. сумма 143.20 руб. | 143.20 | |||||
| ИТОГО остаток неиспользованных денежных средств в отчетном периоде 2024-2025 гг. | 1139082.36 | |||||
| В связи с отсутствием поступления на р/счет членских и целевых взносов на 2025-2026 гг. и | ||||||
| имеющейся кредиторской задолженностью определяем необходимый резерв для погашения | ||||||
| кредиторской задолженности из остатка неиспользованных денежных средств прошлого | ||||||
| отчетного периода: | ||||||
| ИТОГО остаток неиспользованных денежных средств на 01.06.2025 г. | 1139082.36 | |||||
| * в т.ч. аванс по членским взносам на 2025-2026 гг. | 10519946.54 | |||||
| * в т.ч. аванс по целевым взносам на 2025-2026 гг. | -13942.40 | |||||
| 907668.26 | ||||||
| погашение кредиторской задолженности в июне 2025 г.: | ||||||
| * оплата по счету ЗАО "БЭЛС" в июне за потребленную эл.энергию в мае 2025 г. | -466861.00 | |||||
| Остаток оборотных средств на р/счете после оплаты задолженности поставщикам за оказан- | ||||||
| ные услуги в прошлом отчетном периоде | 440807.26 | |||||
| * Правление СНТ "АЗЛК-3" рекомендует плановую доходную часть членских взносов уменьшить | ||||||
| на переходящий остаток с прошлого финансового года на 01.06.2025 г. в сумме 448 000 руб. | ||||||
| РАСЧЕТ ЧЛЕНСКИХ ВЗНОСОВ на период с 01 июня 2025 г. по 31 мая 2026 г. | ||||||
| ИТОГО плановая приходная часть членских взносов на 2025-2026 гг. | 6,063,876.00 | 6,040,176.00 | 6040549.00 | 373.00 | ||
| переходящий остаток прошлого финансового года на 01.06.2025 г. | 448,000.00 | 448,000.00 | 448000.00 | |||
| план поступлений ЧЛЕНСКИХ ВЗНОСОВ на 2025-2026 гг. с учетом переходящего остатка | ||||||
| прошлого финансового года на 01.06.2025 г. | 5,615,876.00 | 5,592,176.00 | ||||
| Общая площадь участков членов СНТ "АЗЛК-3", включая не членов СНТ "АЗЛК-3" - 233 829 кв.м | ||||||
| (2338,29 к-во соток) (реестр СНТ "АЗЛК-3" на 01.06.2025г.). Для расчета членских взносов | ||||||
| на период с 01.06.2025 г. по 31.05.2026 г. принимается 2338,00 соток. | 2,338.00 | 2,339.00 | ||||
| Членские взносы на период с 01 июня 2025 г. по 31 мая 2026 г. за 1 сотку | 2,402.00 | 2402 | 2,391.00 | 2390.8405301411 | 5592549.00 | |
| РАСЧЕТ ЦЕЛЕВЫХ ВЗНОСОВ на период с 01 июня 2025 г. по 31 мая 2026 г. | ||||||
| ИТОГО плановая приходная часть целевых взносов на 2025-2026 гг. | 2,700,165.00 | |||||
| общее кол-во участков собственников членов СНТ по реестру СНТ "АЗЛК-3" на 01.06.2025 г. | 301 | |||||
| общее кол-во собственников не членов СНТ по реестру СНТ "АЗЛК-3" на 01.06.2025г | 4 | |||||
| общее кол-во участков по реестру СНТ "АЗЛК-3" на 01.06.2025 г. | 305 | |||||
| Проектная сумма ЦЕЛЕВОГО ВЗНОСА с участка на 2025-2026 гг. | 8,853.00 | 8853 |